به گزارش دفتر دادستان عمومی اروپا، این مرجع قضایی با همکاری آژانس‌های مبارزه با جرایم مالی 14 کشور عضو اتحادیه اروپا، اقدامات تحقیقاتی همزمان را در رابطه با یک طرح کلاهبرداری پیچیده مالیات بر ارزش افزوده مبتنی بر فروش کالاهای الکترونیکی محبوب انجام داد.
جستجوها قبلاً در کشورهای چک، مجارستان، ایتالیا، هلند، اسلواکی و سوئد در اکتبر 2022 انجام شده بود و در مرحله جدید در کشورهای بلژیک، قبرس، فرانسه، آلمان، یونان، مجارستان، ایتالیا، لیتوانی، لوکزامبورگ، هلند، پرتغال، رومانی، اسلواکی و اسپانیا تداوم یافت.
ماجرا از آنجا آغاز شد که در آوریل 2021، اداره مالیات پرتغال در کویمبرا، به کلاهبرداری مالیات بر ارزش افزوده در یک شرکت فروش تلفن همراه، تبلت و سایر وسایل الکترونیکی مظنون شد. مقامات پرتغالی پرونده را به دادستان عمومی اروپا گزارش کردند.
بر اساس بررسی صورت‌حساب‌ها و اظهارنامه مالیاتی، عملیات مالی این شرکت صحیح به نظر می‌رسید. بااین‌حال، مقامات قضایی اروپا و پرتغال تصمیم گرفتند تحقیقات بیشتری را انجام دهند.
با همکاری یوروپل و مقامات کشورها به‌تدریج بین شرکت مظنون در پرتغال و نزدیک به 9000 شخص حقوقی دیگر و بیش از 600 شخص حقیقی ارتباطات غیرمتعارفی کشف شد.
به دنبال توسعه تحقیقات مشخص شد که فعالیت‌های مجرمانه علاوه بر کشورهای عضو اتحادیه اروپا به کشورهای دیگری از جمله آلبانی، چین، موریس، صربستان، سنگاپور، سوئیس، ترکیه، امارات و آمریکا گسترش‌یافته است.
تمام داده‌های جمع‌آوری‌شده در حال تجزیه‌وتحلیل است و تحقیقات در مورد گروه‌های جنایت سازمان‌یافته پشت این طرح ادامه دارد.
خسارات برآورد شده در حال حاضر بالغ بر 2.2 میلیارد یورو است.
دخالت گروه‌های جنایت سازمان‌یافته
بنا به این گزارش، فراتر از اندازه خسارات، چیزی که این کلاهبرداری مالیات بر ارزش افزوده را برجسته می‌کند، پیچیدگی فوق‌العاده زنجیره شرکت‌ها است. از شرکت‌هایی که ظاهراً به‌عنوان عرضه‌کنندگان پاک دستگاه‌های الکترونیکی عمل می‌کنند و آن‌هایی که ادعای بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده از مقامات مالیاتی دارند درحالی‌که این دستگاه‌ها را به‌صورت برخط به مشتریان می‌فروشند و متعاقباً درآمد حاصل از این فروش‌ها را قبل از ناپدیدشدن خود به خارج از کشور هدایت و افرادی درآمدهای حاصل از این فعالیت مجرمانه را پولشویی می‌کنند.
بر اساس آخرین برآورد یوروپل، کلاهبرداری مالیات بر ارزش افزوده از سودآورترین جرایم در اتحادیه اروپا است که سالانه حدود 50 میلیارد یورو ضرر مالیاتی برای کشورهای عضو دارد.
لورا کووسی، دادستان ارشد اروپا گفت که دفتر دادستان عمومی اروپا یک صنعت جنایی بسیار پیچیده را در کانون توجه قرار داده است.
وی با بیان اینکه این شبکه سازمان‌یافته مسئول ضرر 2.2 میلیارد یورویی به مالیات دهندگان اتحادیه اروپا است از آن به‌عنوان بزرگترین تقلب مالیات بر ارزش افزوده در اروپا که تاکنون کشف شده، یاد کرد.
کلمات کلیدی :
مالیات بر ارزش افزودهکلاهبرداری مالیاتیدادستان عمومی اروپاتقلب مالیاتیکلاهبرداری پیچیده