در سال 2015، به دنبال تصویب قانون مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم شماره 39 ، این دفتر سازمان‌دهی مجدد شد تا به‌طور مستقل کار کند.
قوانین مبارزه با پولشویی در عراق این دفتر را ملزم می‌کند که به‌عنوان یک اداره عمومی در بانک مرکزی عمل کند اما هویت قانونی خود و کنترل کامل بر امور مالی و اداری آن داشته باشد.
* چارچوب نظارتی مبارزه با پولشویی در عراق
مبارزه مؤثر با پولشویی در عراق اطمینان حاصل می‌کند که سیستم‌های مالی برای فعالیت‌های غیرقانونی مورداستفاده قرار نمی‌گیرند.
بانک مرکزی عراق قوانین مبارزه با پولشویی، ازجمله قانون مبارزه با پولشویی و مقابله با تأمین مالی تروریسم شماره 39 در سال 2015 را اجرا می‌کند. این قانون، چارچوب کاملی را برای توقف، کشف و مجازات پولشویی و تأمین مالی تروریسم ایجاد می‌کند. این استانداردها از استانداردهای بین‌المللی پیروی می‌کنند و قوانین پایه مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم در عراق را تشکیل می‌دهد.
طبق قانون شماره 39:
اولاً: یک مؤسسه مالی را می‌توان از 25 میلیون تا 250 میلیون دینار عراق به دلایل ذیل جریمه کرد:
- عدم نگهداری سوابق تراکنش‌های مالی، چه در داخل عراق و چه در سطح بین‌المللی، یا نگهداری نکردن آنها طبق قانون.
- افتتاح حساب، پذیرش سپرده یا دست زدن به پول از منابع ناشناس یا نام‌های جعلی.
ثانیاً: شخص می‌تواند تا سه سال حبس و جزای نقدی بین 15 میلیون تا 50 میلیون دینار عراقی یا هر دو مورد در موارد زیر محکوم شود:
- عدم ارسال گزارش‌های تراکنش مشکوک (STR)به دفتر یا ارائه اطلاعات نادرست عمدی.
- گفتن به مشتریان یا دیگران در مورد گزارش، تحقیق، یا بررسی تراکنش‌های مالی مشکوک مرتبط با پولشویی یا تأمین مالی تروریسم، به‌جز کسانی که مجاز به اطلاع هستند.
* نهادهای نظارتی و ناظران مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم
برای اجرای مؤثر مبارزه با پولشویی در عراق، درک نقش نهادهای نظارتی بر این تلاش‌ها بسیار مهم است.
بانک مرکزی عراق : سیاست‌های مؤسسات مالی در مورد مبارزه با پولشویی را مدیریت می‌کند و تضمین می‌کند که مؤسسات، دستورالعمل‌های مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم را اجرا می‌کنند.
واحد اطلاعات مالی(FIU): این واحد، ارزیابی و بررسی تراکنش‌های مشکوک را انجام می‌دهد و گزارش‌های سازمان‌های مالی را رسیدگی می‌کند.
دفتر مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم: این دفتر که در سال 2007 تأسیس و در سال 2015 بازسازی شد، زیر نظر بانک مرکزی عراق اداره می‌شود. این سازمان، پولشویی مشکوک و تأمین مالی تروریسم را پردازش، معاملات را ارزیابی و در صورت نیاز به‌طور موقت آنها را تعلیق می‌کند.
* الزامات انطباق مبارزه با پولشویی
1. گزارش تعهدات
مؤسسات باید پرونده گزارش‌های فعالیت مشکوک (SAR)و گزارش معاملات ارزی (CTR )داشته باشند.
این گزارش‌ها به شناسایی و جلوگیری از پولشویی کمک می‌کند و از این رو با قوانین مبارزه با پولشویی در عراق مطابقت دارد.
نهادها باید به FIU در عراق در مورد هرگونه تراکنش مشکوک گزارش دهند و وجوه مربوطه را تا زمانی که دستورالعمل‌های بعدی ارائه شود، مسدود کنند.
2. بررسی دقیق مشتری (CDD)
مؤسسات مالی و مشاغل غیرمالی تعیین‌شده موظف‌اند:
- هویت مشتری را تأیید کنند؛
- برای مشتریان پرخطر، بررسی دقیق (EDD) را انجام دهند؛
- مشتری خود را بشناسند (KYC)؛
مقررات KYC مقرر می‌دارد که تراکنش‌های بیش از 5 میلیون دینار عراقی (تقریباً 4250 دلار) نیاز به تأیید هویت دارند و برای معاملات بیش از 10 میلیون دینار عراقی (حدود 8500 دلار) باید مالکان ذی‌نفع شناسایی شوند.
3. نگهداری سوابق
حفظ سوابق دقیق بسیار مهم است. مؤسسات مالی و مشاغل غیرمالی تعیین‌شده باید سوابق معاملات و تعاملات مشتری را حداقل به مدت پنج سال حفظ کنند. این اسناد از ممیزی‌ها و تحقیقات پشتیبانی می‌کند و به انطباق با مقررات مبارزه با پولشویی در عراق اطمینان می‌دهد.
4. کنترل‌های داخلی و سیاست‌ها
مؤسسات باید کنترل‌ها و سیاست‌های داخلی را برای شناسایی، گزارش و مدیریت تهدیدات پولشویی و تأمین مالی تروریسم اتخاذ کنند. این شامل توسعه و اجرای برنامه‌های جامع مبارزه با پولشویی می‌شود.
5. آموزش
آموزش مبارزه با پولشویی برای کارکنان جهت اطمینان از آگاهی آنان از خطرات پولشویی و نحوه شناسایی و گزارش فعالیت‌های مشکوک، مورد نیاز است.
* اجرا و مجازات
بانک مرکزی عراق بر رعایت قوانین مبارزه با پولشویی، ازجمله انجام ممیزی‌های منظم نظارت می‌کند. اداره مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم نیز نقش مهمی در نظارت بر رعایت این قوانین ایفا می‌کند. این دفتر مسئولیت دریافت، تجزیه‌وتحلیل و بررسی گزارش‌های مشکوک به پولشویی یا تأمین مالی تروریسم را بر عهده دارد و در صورت نیاز می‌تواند معاملات را تا 7 روز کاری متوقف کند.
نقض مقررات مبارزه با پولشویی می‌تواند منجر به موارد زیر شود:
- جریمه
- تحریم
هدف از این مجازات‌ها جلوگیری از عدم انطباق با مبارزه با پولشویی در عراق و اطمینان از پایبندی مؤسسات به مقررات مبارزه و مقابله با پولشویی است.
مؤسسات مالی باید فناوری‌های مدرن، ازجمله نرم‌افزار و سیستم‌های مبارزه با پولشویی را برای نظارت و مدیریت مؤثر تراکنش‌ها، ادغام کنند. این ادغام برای بهبود شیوه‌های مبارزه با پولشویی در عراق ضروری است.
* شیوه‌های مبارزه با پولشویی
این اقدامات در عراق برای شناسایی و پیشگیری مؤثر از پولشویی ضروری است.
1. مؤسسات مالی
اگر در یک مؤسسه مالی تصمیم‌گیرنده هستید، وظیفه شما این است که برنامه‌های مبارزه با پولشویی قوی را تنظیم کنید که با خطرات خاصی که مؤسسه شما با آن مواجه است مطابقت داشته باشد. همچنین باید این برنامه را با هرگونه تهدید جدید و تغییر در قوانین به‌روز نگه دارید.
هنگامی‌که شما و تیمتان یک برنامه جامع مبارزه با پولشویی راه‌اندازی کردید باید مطمئن شوید که کارکنان شما در شناسایی و گزارش هرگونه فعالیت مشکوک به‌خوبی آموزش دیده‌اند و همیشه از طریق بررسی دقیق مشتری CDD تأیید می‌کنند که مشتریانشان چه کسانی هستند و ماهیت تراکنش‌هایشان را درک می‌کنند و اگر با مشتری پرخطری مواجه شدند باید بررسی‌های لازم را با دقت انجام دهند.
بسیار مهم است که سوابق تمام معاملات و تعاملات مشتری حداقل به مدت پنج سال نگهداری و البته هرگونه فعالیت مشکوک به واحد اطلاعات مالی گزارش شود.
2. ناظران
اگر ناظری هستید که ممیزی و بازرسی مؤسسات مالی را انجام می‌دهید، ممکن است لازم باشد بر مؤسسات و فعالیت‌هایی تمرکز کنید که بزرگ‌ترین خطرات را به همراه دارند، جایی که جریمه‌ها و تحریم‌هایی را برای مؤسساتی که از مقررات مبارزه با پولشویی با دقت پیروی نمی‌کنند، اعمال می‌کنید.
نتیجه‌گیری
چارچوب مبارزه با پولشویی عراق از طریق قوانین به‌روز، نهادهای نظارتی فعال و تلاش‌های اجرایی قوی برای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم تقویت شده است.
ازآنجایی‌که عراق برای مطابقت با استانداردهای بین‌المللی تلاش می‌کند، الزامات و برنامه‌های انطباق مبارزه با پولشویی آن راهنمایی‌های مهمی را برای مشاغل ارائه می‌دهد.
با پیروی از بهترین شیوه‌ها و مشارکت در ابتکارات انطباق، سازمان‌ها می‌توانند خطرات را کاهش داده و از تلاش‌های عراق برای مبارزه با جرایم مالی حمایت کنند.
منبع: getfocal
کلمات کلیدی :
پولشوییتامین مالی تروریسمعراقمجازات پولشوییشیوه های مبارزه پولشویی