مهمترین قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم

قانون مبارزه با پولشویی مشتمل بر 12 ماده و 7 تبصره اولین بار در بهمن 1386 و آیین‌نامه اجرایی آن در سال 1388 به تصویب رسید. 

در سال 1397 قانون اصلاح قانون مبارزه با پولشویی باهدف اصلاح موادی از قانون ازجمله:
1-اتخاذ تدابیر و سیاستهای کیفری سخت گیرانه تر از طریق افزایش درجه مجازاتها و جرم انگاری جدید؛
2-  قرار دادن بار اثبات جرم بر عهده مظنون در موارد معاملات مشکوک در حوزه تحصیل دلایل و انتساب ادله به متهمین؛
3- ارتقاء جایگاه و تکالیف واحد اطلاعات مالی به مرکز اطلاعات مالی به تصویب رسید.

آیین‌نامه اجرایی ماده 14  الحاقی قانون مبارزه با پولشویی در سال 1398 توسط هیئت وزیران به تصویب رسید. 
این آیین‌نامه شامل 15 فصل از جمله ارزیابی خطر ریسک و رویکرد مبتنی بر خطر، همکاری و هماهنگی ملی، ساختار و رویه های نظارتی، شناسایی ارباب رجوع، نقل و انتقال الکترونیکی وجوه کارگزاری بانکی، خدمات مربوط به انتقال وجوه یا ارزش، حمل کنندگان وجه نقد، اسناد بانکی و اوراق بهادار بی نام، توقیف و اقدامات موقت، گزارش دهی، نگهداری سوابق و  اطلاعات، رهنمودها و آموزش، فناوری نوین، مشاغل و حرفه های غیرمالی، سازمان های غیرانتفاعی و خیریه ها است.  

قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم نیز در اسفند 1394 و آیین‌نامه اجرایی آن نیز در سال 1396 به تصویب  رسید. در سال 1397 قانون اصلاح قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم با اصلاح برخی از موارد به تصویب رسیده  است. 

برخی از مواد مهم قوانین و آیین‌نامه‌های اجرایی مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم عبارت است از: 
• تعریف جرم پولشویی (ماده ۲ قانون مبارزه با پولشویی) 
• تشکیل شورای‌عالی مقابله و پیشگیری از جرایم پولشویی و تأمین مالی تروریسم (ماده ۴ قانون مبارزه با پولشویی)  
• تعریف اشخاص مشمول (ماده ۵ و 6 قانون مبارزه با پولشویی) 
• دستگاه‌های متولی نظارت (بند ۹ ماده یک آیین‌نامه اجرایی مبارزه با پولشویی) 
• تعریف معاملات و عملیات مشکوک (بند 1۲ ماده 1 و تبصره بند پ ماده 7 قانون مبارزه با پولشویی)
• مجازات جرم پولشویی (ماده ۹ قانون مبارزه با پولشویی) 
• تشکیل واحد مبارزه با پولشویی و وظایف آن (ماده 37 و 38 آیین‌نامه اجرایی مبارزه با پولشویی)
• تعریف جرم تأمین مالی تروریسم (ماده 1 قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم)
• مجازات جرم تأمین مالی تروریسم (ماده ۲ قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم) 
• وظایف اشخاص مشمول در قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم (ماده 1۴ قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم)
• مجازات عدم انجام وظایف مندرج در قانون (تبصره یک ماده 1۴ قانون مبارزه با تأمین مالی تروریسم)